Réglementations de Bâle
Objectifs
- Connaître les motivations et l’historique des réglementations de Bâle ;
- Connaître les principaux piliers des réglementations successives de Bâle ;
- Comprendre la réglementation de Bâle 3 par rapport à la dernière crise financière ;
- Comprendre les motivations et les mécanismes de fonctionnement de la FRTB.
Programme
1 – Historique des réglementations bâloises
- Comité de Bâle : historique et objectifs ;
- Structure du bilan d’une banque : composition du passif, analyse des emplois, gestion actif/passif ;
- Structure du compte de résultat d’une banque : analyse des principaux postes, analyse des ratios de rentabilité et de solvabilité d’une banque ;
- Exigences réglementaires des fonds propres.
2 – Exigences réglementaires
- Bâle 1 : principes, objectifs et motivations, ratios de solvabilité, exigences de fonds propres ;
- Bâle 2 : principes, principaux piliers, calcul des besoins en fonds propres ;
- Bâle 2.5 : une réponse immédiate à la crise des subprimes, renforcement des fonds propres réglementaires ;
- Passage à Bâle 3 : une réponse durable à la crise ? Enjeux et évolutions, renforcement des fonds propres, apparition de nouveaux ratios de solvabilité, échéancier du passage à Bâle 3 ;
- Fundamental Review of Trading Book : frontière entre trading book et banking book, échéancier de la FRTB, approche standard, approche modèles internes.